PEA PME : plafond, fiscalité & comparatif (2023)

Le Plan d’Epargne en Actions (PEA) est un produit d’investissement populaire en France, permettant aux particuliers français et des DOM-TOM d’investir en actions tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

À la fin du troisième trimestre 2020, plus de 5 millions de PEA étaient ouverts. Aujourd’hui, l’assurance-vie et le PEA représentent plus des deux tiers de l’épargne financière des Français. Alors n’attendez plus et découvrez notre comparatif PEA avant avant de souscrire au Plan Epargne Actions avec des frais réduits via une banque ou un courtier en ligne.

Grâce au PEA PME, les investisseurs peuvent également soutenir les petites et moyennes entreprises (PME) françaises et européennes. Cet article vous présentera les caractéristiques essentielles du PEA PME en termes de plafond, de fiscalité et de comparatif des offres disponibles en 2023.

A quoi correspond un PEA, également connu sous le nom d’Actions du Plan Epargne ?

Créé en 1992, le Plan d’Epargne Actions a été conçu pour inciter les particuliers à investir en bourse en prenant du recul.

Le PEA, également appelé Plan d’Epargne en Actions, est un instrument d’épargne structuré comme une enveloppe fiscale pour investir spécifiquement en bourse et en actions. A travers le PEA, il est possible d’investir aussi bien dans des sociétés françaises qu’européennes cotées en bourse. Il est important de considérer l’investissement PEA comme un placement à long terme.

Avec le PEA, vous avez la possibilité d’investir en bourse sur différents supports.

• OPCVM, SICAV et FCP font partie des fonds d’investissement disponibles
• Dettes dues par une entreprise, communément appelées obligations
• Actions
• Les ETF (trackers) sont également inclus

Il est essentiel d’ouvrir un compte-titres standard, également appelé CTO, si votre objectif est d’investir directement dans des entreprises mondiales telles qu’Apple ou General Motors. De plus, nous vous recommandons de vous référer à notre comparaison des meilleurs comptes-titres avant de faire une sélection.

Il est crucial de souligner que les périodes de crise peuvent présenter des opportunités favorables pour investir en bourse. Concrètement, après chaque crise, le marché boursier tend à connaître une croissance importante. Cependant, il est important de reconnaître qu’il n’y a pas de formule garantie, et investir de cette manière comporte un risque de perte en capital. La crise sanitaire actuelle du coronavirus témoigne de cette tendance. Néanmoins, il est possible de minimiser les risques en respectant la règle première de l’investissement : diversifier son portefeuille et éviter la surconcentration dans un domaine.

Plafond du PEA PME

Le PEA PME est un plan spécialement conçu pour investir dans les PME et les entreprises de taille intermédiaire (ETI) françaises et européennes. Un des aspects les plus importants du PEA PME est son plafond, qui détermine le montant maximum que vous pouvez investir dans ce plan.

Le plafond du PEA PME est fixé à 225 000 euros. Ce montant s’ajoute au plafond du PEA classique, qui est de 150 000 euros, portant ainsi le montant total que vous pouvez investir dans les deux plans à 375 000 euros.

Il est important de noter que le plafond s’applique aux versements effectués sur le plan et non aux gains réalisés. Ainsi, si votre investissement initial de 225 000 euros génère des plus-values, ces dernières ne sont pas soumises au plafond et peuvent continuer à croître.

Fiscalité du PEA PME

Le régime fiscal du PEA PME est l’un de ses principaux atouts, car il permet aux investisseurs de bénéficier d’avantages fiscaux significatifs. La fiscalité du PEA PME dépend de la durée de détention du plan et du type de retrait effectué.

La fiscalité appliquée au PEA PME est la même que celle du PEA.

Si vous vous retirez du plan avant 5 ans, le plan sera fermé et vous serez imposé à un taux forfaitaire de 30 % sur les plus-values.
Les retraits peuvent être effectués après une période de 5 ans, et les retraits partiels peuvent également être suivis de versements.
A partir du 5ème anniversaire du PEA PME, les revenus ne seront soumis qu’aux cotisations sociales, qui s’élèvent à 17,20% du total.
Après une période de 5 ans, il est possible d’effectuer des retraits sous forme de rente viagère.
Il est important de garder à l’esprit que la date de paiement initiale correspond à la date d’ouverture, il est donc fortement recommandé d’établir la date de paiement le plus tôt possible pour votre propre bénéfice.

Impôt sur les plus-values

Les plus-values réalisées sur les titres détenus dans le PEA PME sont totalement exonérées d’impôt si le retrait est effectué après 5 ans de détention du plan. Si le retrait intervient avant cette échéance, les plus-values sont imposables au taux de 12,8 %.

Prélèvements sociaux

Les prélèvements sociaux sont dus sur les gains réalisés dans le PEA PME, quel que soit le moment du retrait. Le taux de prélèvements sociaux s’élève actuellement à 17,2 %. Toutefois, la base de calcul de ces prélèvements est dégressive en fonction de la durée de détention du plan:

• Moins de 2 ans: prélèvements sociaux sur 100 % des gains
• Entre 2 et 5 ans: prélèvements sociaux sur 85 % des gains
• Plus de 5 ans: prélèvements sociaux sur 62,5 % des gains

Fiscalité en cas de retrait

Le retrait du PEA PME est également soumis à une fiscalité spécifique. Si vous effectuez un retrait avant 5 ans, vous serez soumis au taux d’imposition de 12,8 % sur les plus-values, ainsi qu’aux prélèvements sociaux. En revanche, si vous retirez après 5 ans, seuls les prélèvements sociaux s’appliquent.

Pour profiter pleinement des avantages fiscaux du PEA PME, il est donc recommandé de conserver votre plan au moins 5 ans.

Comparatif des offres de PEA PME en ligne

Aujourd’hui, de nombreuses banques et assurances proposent des offres de PEA PME en ligne. Pour vous aider à trouver le plan qui vous convient le mieux, voici un comparatif des principales offres disponibles en 2023.

Institution financière	Conditions d’ouverture	Frais de gestion	Frais de courtage (< 500 €)	Frais de courtage (> 500 €)
Boursorama Banque	Ouverture 100 % en ligne	Aucuns frais de gestion	1,99 € par ordre	0,60 % du montant de l’ordre
Fortuneo	Ouverture en ligne simplifiée	Frais de gestion réduits	1,95 € par ordre	0,48 % du montant de l’ordre
ING Direct	Investissement minimum de 1 000 €	Non spécifié	4,80 € par ordre	0,50 % du montant de l’ordre
LCL	Investissement minimum de 1 000 €	Non spécifié	0,60 % du montant de l’ordre	0,48 % du montant de l’ordre
Société Générale	Ouverture en ligne	Frais de gestion réduits	2,50 € par ordre	0,50 % du montant de l’ordre

Il est important de comparer les différentes offres de PEA PME disponibles sur le marché avant de faire votre choix, en tenant compte des frais de gestion, des frais de courtage et des services proposés.

Les alternatives au PEA PME

Malgré ses nombreux avantages, le PEA PME peut ne pas convenir à tous les investisseurs. Si vous êtes à la recherche d’autres options d’investissement, voici quelques alternatives au PEA PME.

L’assurance vie

L’assurance vie est un produit d’épargne très populaire en France, qui permet d’investir dans différents supports, tels que les fonds en euros, les unités de compte ou les supports immobiliers. Elle offre une fiscalité avantageuse, avec une exonération d’impôt sur le revenu après 8 ans de détention du contrat, ainsi que des possibilités de transmission du capital aux bénéficiaires en cas de décès.

Le PEA classique

Le PEA classique est une autre option pour investir en actions tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Il permet d’investir dans des actions d’entreprises françaises et européennes, mais aussi dans des fonds d’investissement éligibles. Le plafond du PEA classique est de 150 000 euros et sa fiscalité est similaire à celle du PEA PME, avec une exonération des plus-values après 5 ans de détention du plan.

Le PEA jeune

Le PEA jeune est une option spécialement conçue pour les jeunes de 18 à 25 ans, qui souhaitent commencer à investir en actions. Il permet d’investir jusqu’à 20 000 euros dans des actions éligibles et offre les mêmes avantages fiscaux que le PEA classique.

Les critères d’éligibilité des titres au PEA PME

Pour investir dans un PEA PME, il est important de connaître les critères d’éligibilité des titres que vous pouvez détenir dans votre plan. Les titres éligibles au PEA PME sont les suivants :

• Actions et certificats d’investissement de PME et d’ETI françaises et européennes
• Parts de fonds d’investissement éligibles, tels que les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) ou les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité)

Les entreprises doivent répondre à certaines conditions pour être éligibles au PEA PME, parmi lesquelles :

• Avoir leur siège social dans un État membre de l’Union européenne ou de l’Espace économique européen
• Employer moins de 5 000 salariés
• Avoir un chiffre d’affaires annuel inférieur à 1 500 millions d’euros ou un total de bilan inférieur à 2 000 millions d’euros

Les risques liés à l’investissement en PEA PME

Investir dans un PEA PME présente des risques qu’il convient de prendre en compte avant de se lancer. Parmi les principaux risques liés à l’investissement en PEA PME, on peut citer :

• La volatilité des actions : les actions de PME et d’ETI peuvent être plus volatiles que celles des grandes entreprises, ce qui peut entraîner des fluctuations importantes de la valeur de votre portefeuille
• Le risque de faillite : les petites et moyennes entreprises sont potentiellement plus exposées aux difficultés économiques et peuvent être plus vulnérables en cas de crise
• La liquidité des titres : certains titres de PME et d’ETI peuvent être moins liquides que ceux des grandes entreprises, ce qui peut rendre plus difficile la vente de vos actions en cas de besoin

Il est donc essentiel de bien évaluer ces risques et de diversifier votre portefeuille pour limiter les conséquences d’un éventuel échec d’une entreprise.

Quelle différence entre PEA, PEA PME et compte titre ?

Conclusion

Le PEA PME offre aux investisseurs une opportunité de soutenir les PME et les ETI françaises et européennes tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Avec un plafond de 225 000 euros et une fiscalité avantageuse, il constitue une option intéressante pour diversifier votre épargne. Toutefois, il est important de bien comprendre les risques liés à l’investissement en PEA PME et de prendre en compte les critères d’éligibilité des titres. N’hésitez pas à comparer les offres de PEA PME en ligne pour trouver celle qui correspond le mieux à vos besoins et à vos objectifs d’investissement.